Programma

La funzione di risk management e la sua applicazione integrata ai rischi operativi e di compliance

• • Sistemi di classificazione dei rischi

• • Come realizzare un processo di rilevazione, analisi e valutazione dei rischi tramite l’applicazione dei principi della nuova norma ISO 9001 e della norma ISO 31000

• • Mappatura dei rischi del Modello 231 integrata con i rischi operativi

• • Individuazione dei KRI (Key Risk Indicator) e dei criteri di ponderazione

• • Rischi operativi e gestione delle emergenze

• • Possibili soluzioni organizzative

I processi aziendali e lo schema logico di integrazione dei sistemi aziendali

• • Filiera di produzione, processi trasversali di supporto e sistemi di controllo operativo

• • Le interrelazioni tra sistemi documentali

Il Modello 231 all’interno dello schema logico di integrazione

• • La concezione di un sistema di governance: i protocolli all’interno delle procedure aziendali

• • La ripartizione delle attività sensibili all’interno della filiera di produzione

• • I criteri di sviluppo uniforme delle procedure e della modulistica del Modello 231

• • I Presidi di controllo dei rischi utilizzabili nel Modello 231 già presenti in altri sistemi di gestione

I criteri di impostazione della documentazione aziendale

• • La formalizzazione delle deleghe e delle responsabilità aziendali

• • L’integrazione degli organigrammi e dei mansionari

• • La gerarchia dei documenti aziendali

• • Lo sviluppo del Manuale unificato delle procedure

• • Le procedure di riesame dei sistemi di gestione integrati

Le attività di verifica dell’Organismo di Vigilanza

• • Definizione dei flussi informative periodici relative al controllo delle attività a rischio di commissione di reato

 

• • • • Relazioni periodicheStrumenti per l’esercizio delle verifiche:
        • • Regolamento
        • • Piani
        • • Manuale audit
        • • Verbali di verifica

 

Il Mandato ed il Regolamento dell’Organismo di Vigilanza

• • L’individuazione di criteri ai quali fare riferimento per verificare la “compliance” del Modello 231 al dettato legislativo

• • • • riesame complessivo del Modello 231 e degli altri sistemi di gestione (qualità, sicurezza e ambiente)Le tipologie di audit:
        • • verifiche sui documenti e sui processi
        • • ruolo dell’ODV quale integratore degli Audit Interni

• • Indirizzi espressi dalla giurisprudenza sui requisiti del Modello 231

• • La circolare della Guardia di Finanza sui controlli da effettuare sui Modelli 231

• • Rispondenza dei contenuti a  criteri di idoneità ed efficacia rispetto all’applicazione dei principi di autonomia ed indipendenza; gli orientamenti delle nuove linee guida

Gli standard internazionali

• • Le guide interpretative per la pratica dell’internal auditing applicate all’Organismo di Vigilanza: alcune esemplificazioni

• • Gli aspetti sostanziali ricavabili dalla norma contrattuale ISO 19011

Dall’audit di compliance all’audit organizzativo: il Control Risk Self Assesment

• • Illustrazione  del metodo

• • la caratterizzazione delle check list di riscontro: criteri ed esemplificazioni

• • I criteri di valutazione e le verifiche a campione

• • Le procedure di pianificazione e di reporting

ESERCITAZIONI IN AULA

Esemplificazioni di procedure tipo

Analisi e individuazione della  modulistica da utilizzare

Esercitazione sullo sviluppo di un sistema integrato di controllo dei rischi

Simulazione di un intervento di verifica da parte dell’Organismo di Vigilanza