Programma
Primo giorno
Modulo 1 – Il ruolo e le Responsabilità di un Junior Controller
- Analisi della contabilità generale e analitica
- Elaborazione del Budget e del 3YP
- Verifica andamento costi e ricavi rispetto al budget
- Elaborazione dei Forecast (landing o rolling)
- Analisi ad hoc (redditività investimenti, make or buy, ecc.)
Modulo 2 – Dalla tradizione all’innovazione nel Controllo di Gestione (CdG)
- I punti di debolezza del CdG tradizionale (Management accounting) e come sviluppare nuovi paradigmi di un CdG innovativo
- Il CdG come parte del sistema di direzione in condizioni di mercato ipercompetitivo (Management control)
- Il CdG come guida per il futuro (steering controlling) e non più come verifica del passato (Post-action controlling).
- Come reagire ai risultati del controllo, l’importanza del Plan of Action.
- Criticità nella scelta degli obiettivi strategici e operativi, individuazione dei Fattori Critici di Successo e determinazione dei Key Performance Indicator
- Dal Margine operativo lordo al cash-flow: come controllare e migliorare i flussi di cassa
Modulo 3 – Le analisi finanziarie nel Controllo di gestione
- I termini di pagamento: un’arma a doppio taglio
- Due e Overdue: le analisi da fare
- Dal Margine operativo lordo al cash-flow per evitare le sofferenze finanziarie
Secondo giorno
Modulo 4 – Funzioni Excel per migliorare l’efficienza e l’efficacia del controllo di gestione
- Funzioni standard:
- Ricerca e riferimento (es. CERCA.VERT; INFO.DATI.TAB.PIVOT)
- Testo (es. TROVA; STRINGA.ESTRAI)
- Matematiche (es. SOMMA.SE; MATR.SOMMA.PRODOTTO)
- Logiche (es. SE;E)
- Informative (es. VAL.ERRORE; CELLA)
- Tabelle Pivot – funzionalità conosciute e sconosciute
- Trucchi per manipolare data-base estrtti da ERP
- Funzioni finanziarie per l’analisi degli investimenti: il valore monetario del tempo
- Breve sintesi delle formule di matematica finanziaria
- Funzioni finanziarie con Excel (es. VA; VAN; TIR)
Modulo 5 – I sistemi informativi
- Come i sistemi informativi hanno cambiato il ruolo del controller e l’utilizzo di excel nel controllo di gestione
- Logiche dei Data warehouse e Data Mart
- ETL system: Extract, Transform, Load. Excel come interfaccia tra I DataBase e le informazioni al management
- Come realizzare un cruscotto aziendale con Excel (cockpit)
- Grafici: come rappresentare al meglio le informazioni da comunicare al management
Modulo 6 – Case study
- Presentazione casi portati dai partecipanti al corso
- Analisi dei problemi e delle possibili soluzioni
- Indicazioni tecnico/pratiche su possibili soluzioni
Davide Piazza
Industriale Controller
ALSTOM FERROVIARIA